年払または半年払で10月以降に保険料を支払う契約のため、控除証明書の自動発送が年末調整の申告期限に間に合いません。年末調整で手続きする方法はありますか。
年払または半年払で10月以降に保険料を支払う契約のため、控除証明書の自動発送が年末調整の申告期限に間に合いません。年末調整で手続きする方法はありますか。
控除証明書は、該当する年度の保険料払い込みを確認後に発行できる証明書です。
そのため、年払または半年払により保険料を10月~12月に払い込む契約の場合、控除証明書の発送が勤務先の年末調整の申告期限に間に合わないことがあります。
当社では保険料払い込み前でも年末調整できるよう「生命保険料控除申告予定額のお知らせ」を発行しています。
●「生命保険料控除申告予定額のお知らせ」について
控除申告予定額を記載した「生命保険料控除申告予定額のお知らせ」を10月初旬ごろに発行し ています。
「生命保険料控除申告予定額のお知らせ」に記載した金額を参考に申告することで、保険料の払い込み前でも年末調整の手続きをすることができます。(控除証明書は保険料の払い込み確認後、順次発行します。)
●「生命保険料控除申告予定額のお知らせ」を利用した年末調整について
「生命保険料控除申告予定額のお知らせ」を利用して年末調整の申告ができるかどうかは勤務先によって異なりますので、勤務先へ直接ご確認ください。
・勤務先で使用できる場合:年末調整の手続き後、控除証明書が届きましたら速やかに勤務先へ提出してください。
・勤務先で使用できない場合:翌年の確定申告でお手続きください。
「生命保険料控除申告予定額のお知らせ」は契約状況により自動で届かない場合があります。
詳しくは「払い込みが10月以降の年払契約を複数もっていますが、一部の契約のみ「[生命保険料控除申告予定額のお知らせ」が届きませんでした。なぜでしょうか。」を参照ください。
なお、控除証明書が発行可能となった後、郵送より早く受け取りたい場合、または紛失などで再発行が必要な場合には、ご自宅のパソコンなどから生命保険料控除証明書の電子データ(XMLファイル)をダウンロードすることができます。
電子データの取得方法について詳しくはこちらをご参照ください。